Theo kết quả điều tra ban đầu, bà Yên là nguyên Chủ tịch Hội đồng quản trị quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Phú Hòa, huyện Thoại Sơn. Còn ông Hải là nguyên Giám đốc quỹ tín dụng nói trên. 

Từ năm 2007 -2016, bà Yên bàn bạc, cấu kết với ông Hải, chỉ đạo cán bộ tín dụng lập nhiều hợp đồng vay vốn từ các tài sản thế chấp của các khách hàng. 

Các hợp đồng tín dụng này đều thực hiện không đúng quy trình nghiệp vụ; nâng khống giá trị tài sản đảm bảo; tài sản thế chấp không đăng ký giao dịch đảm bảo.

Đồng thời, với tư cách là Giám đốc, ông Thanh Hải còn cho bà Yên ký giả mạo chữ ký, chữ viết của người vay trong hợp đồng tín dụng, người nhận tiền trên giấy lĩnh tiền.

Từ đó, bà Yên lấy tiền sử dụng vào mục đích cá nhân gây thiệt hại cho Quỹ tín dụng nhân dân Phú Hòa hơn 2,2 tỷ đồng.